绍兴市柯桥区审计局2019年部门预算

一、绍兴市柯桥区审计局概况

（一）主要职能

1.负责向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；

2.负责按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位负责人实施经济责任审计和自然资源离任审计；

3.负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、区级财政收支有关的特定事项组织专项审计调查；

4.直接审计职责范围内的相关事项，依法检查审计决定执行情况；

5.指导和监督内部审计工作；

6.承担区委审计委员会办公室的日常工作。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，审计局部门预算包括：局本级预算、局属区政府投资项目审计中心和区审计局计算机审计中心单位预算。

二、审计局2019年部门预算安排情况说明

（一）关于审计局2019年收支预算情况的总体说明

    按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、专户资金收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。审计局2019年收支总预算1526.12万元。

（二）关于审计局2019年收入预算情况说明

审计局2019年收入预算1526.12万元，其中：一般公共预算拨款收入1526.12万元，占100%；政府性基金收入0万元，占0%；专户资金0万元，占0%；上年结转0万元，占0%。　　

（三）关于审计局2019年支出预算情况说明

审计局2019年支出预算1526.12万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出1260.24万元、社会保障和就业支出98.10万元、医疗卫生与计划生育支出39.96万元、住房保障支出127.83万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出1192.20万元，公用支出53.92万元，项目支出280万元。

（四）关于审计局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

审计局2019年财政拨款收支总预算1526.12万元。包括：一般公共预算拨款收入1526.12万元、政府性基金收入0万元、上年结转0万元；支出包括：一般公共服务支出1260.24万元、社会保障和就业支出98.10万元、医疗卫生与计划生育支出39.96万元、住房保障支出127.83万元、结转下年0万元。

（五）关于审计局2019年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

审计局2019年一般公共预算当年拨款1526.12万元，比2018年执行数增加33.77万元，主要是项目支出增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

    一般公共服务支出（类）1260.24万元，占82.58%；社会保障和就业支出98.10万元，占6.43 %；医疗卫生与计划生育支出39.96万元，占2.62 %；住房保障支出127.83万元，占8.37%。

    3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）事务预算556.35万元，主要用于审计局本级的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）事务280.00万元，主要用于开展审计、专项审计调查、支付社会中介机构审计费、聘请技术专家等支出。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）事务417.58万元，主要用于绍兴市柯桥区政府投资项目审计中心和绍兴市柯桥区审计局计算机中心的基本支出。

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）事务6.31万元，主要用于经人力社保局批准的临聘人员经费支出。

（5）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）事务70.07万元，主要用于由局本级及下属事业单位缴纳的基本养老保险费支出。

（6）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）事务28.03万元，主要用于由局本级及下属事业单位实际缴纳的职业年金支出。

（7）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）事务10.27万元，主要用于用于局本级基本医疗保险经费支出。

（8）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）事务16.01万元，主要用于用于下属事业单位基本医疗保险经费支出和参照公务员医疗补助经费支出。

（9）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）事务13.69万元，主要用于用于局本级公务员医疗补助经费支出。

（10）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）事务115.08万元，主要用于用于局本级及下属事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）事务12.75万元，主要用于用于局本级及下属事业单位按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴支出。

    （六）关于审计局2019年一般公共预算基本支出情况说明

审计局2019年一般公共预算基本支出1246.12万元，其中：

人员经费1192.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、付学金、生活补助、医疗费、奖励金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费53.92万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于审计局2019年政府性基金预算支出情况说明

    审计局2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于审计局2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

1.因公出国（境）费用：根据区府办安排的因公出国（境）计划和实际工作需要，将临时追加安排。上年预算安排0万元。无增减变化。

2.公务接待费：2019年安排公务接待费预算2万元，比上年执行数增长61.29%。主要用于按规定接待各级审计机关及相关单位部门指导、监督、业务交流等支出。增加的主要原因是机构改革后部门职能增加，预计接待人次增加。

3.公务用车购置及运行维护费：2019年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，无增减变化。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2019年审计局本级1家行政单位机关运行经费财政拨款预算31.28万元。

2.政府采购情况

2019年审计局各单位政府采购预算总额225万元，其中：政府采购货物预算15万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算210万元。

3.国有资产占有使用情况    

截至2018年12月31日，审计局所属各预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

    4.绩效目标设置情况

2019年审计局专项公用类和发展建设类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款280万元。

三、名词解释

    1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

    3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

    4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

    6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

13.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出：指反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险经费。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险经费支出。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

20. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。